Airbnb-Steuern für Gastgeber: Kurtaxe und Einkommensteuer einfach erklärt (2026)

Wenn du eine Unterkunft über Airbnb, VRBO oder Booking.com vermietest, hast du es mit zwei völlig verschiedenen Steuern zu tun, und genau beim Verwechseln der beiden verlieren Gastgeber still und leise Geld. Die erste ist die Kurtaxe, ein kleiner Betrag pro Nacht, den deine Gäste zahlen. Die zweite ist die Einkommensteuer, die du auf den Gewinn zahlst, den du erzielst. Dieser Ratgeber erklärt dir beide in klarer Sprache, zeigt dir, was du absetzen darfst, und erklärt den einen Fehler, der die Rechnung der meisten Gastgeber aufbläht: auf den Umsatz statt auf den echten Gewinn besteuert zu werden.

Die zwei Steuern, mit denen jeder Gastgeber zu tun hat

Die Kurtaxe: ein durchlaufender Posten

Die Kurtaxe (je nach Ort auch Bettensteuer oder City-Tax genannt) ist ein kleiner Betrag pro Gast und pro Nacht, festgelegt von der Gemeinde oder der Region. Es ist nicht dein Geld und nicht dein Einkommen. Du ziehst sie vom Gast ein und leitest sie an die Behörde weiter. Das Einzige, was du richtig hinbekommen musst, ist die Frage, wer sie einzieht, denn das bist nicht immer du.

Die Einkommensteuer: eine Steuer auf deinen Gewinn

Die Einkommensteuer ist die, die dein eigenes Geld betrifft. Du schuldest sie auf das, was du mit der Vermietung verdienst, nach deinen abziehbaren Kosten. Wie sie berechnet wird, hängt von deinem Land und deiner Einkommenshöhe ab, aber das Prinzip ist überall gleich: Besteuert wird, was du behältst, nicht alles, was der Gast gezahlt hat.

Zieht Airbnb die Kurtaxe für dich ein?

Manchmal, und genau hier tappen Gastgeber in die Falle. Bei vielen Inseraten ziehen Airbnb und Booking.com die Kurtaxe automatisch ein und führen sie für dich ab, sodass du nichts zusätzlich schuldest. Bei anderen, oft in kleineren Gemeinden oder bei einer Direktbuchung, zieht niemand sie ein und du bist verantwortlich. Die Regel: Prüfe pro Plattform und pro Stadt, ob die Steuer schon einbehalten wurde. Nimmst du an, sie sei es, obwohl nicht, gibt es eine böse Überraschung. Zahlst du sie selbst, obwohl die Plattform es schon getan hat, zahlst du doppelt.

Wie deine Mieteinnahmen besteuert werden

Die Details unterscheiden sich je nach Land, aber fast jedes System bietet zwei grobe Wege: eine vereinfachte Pauschale, bei der ein fester Prozentsatz deines Umsatzes ohne Belege als Bemessungsgrundlage gilt, oder die Abrechnung nach tatsächlichen Kosten, bei der du deine echten Ausgaben absetzt. Die Pauschale ist einfacher. Der Weg über die tatsächlichen Kosten gewinnt meist, sobald deine Ausgaben ins Gewicht fallen, was bei der Kurzzeitvermietung schnell passiert. Egal welchen du nutzt, das Finanzamt interessiert nur eine Zahl: dein zu versteuernder Gewinn. Um zu sehen, wie das über alle deine Kosten hinweg aussieht, lies unseren Ratgeber dazu, wie viel Airbnb-Gastgeber wirklich verdienen.

Was du als Gastgeber absetzen kannst

Bei der Abrechnung nach tatsächlichen Kosten senken die mit deiner Vermietung verbundenen Ausgaben dein zu versteuerndes Einkommen. Häufig absetzbare Kosten sind:

• Plattformprovisionen (Gastgeber- und Servicegebühren von Airbnb, VRBO und Booking.com)
• Reinigung zwischen den Gästen
• Von Gästen verbrauchte Nebenkosten: Strom, Wasser, Gas und Internet
• Verbrauchsmaterial und Willkommensartikel
• Versicherung für die Vermietung
• Wartung und kleine Reparaturen
• Gebühren für Objektverwaltung oder Co-Hosting
• Buchhaltung oder Software zum Betrieb der Vermietung

Jede dieser Ausgaben ist Geld, auf das du keine Steuer zahlst, aber nur, wenn du sie erfasst hast. Eine nicht erfasste Kosten ist ein Abzug, den du stillschweigend verschenkst. Das ganze Bild siehst du in was der Betrieb eines Airbnb pro Monat wirklich kostet.

Der Fehler, der Gastgeber am meisten kostet

Hier ist die Falle. Airbnb zahlt dir einen Gesamtbetrag aus, deshalb fühlt es sich an, als wäre das dein Einkommen. Ist es aber nicht. Dein zu versteuerndes Einkommen ist das, was nach Provisionen, Reinigung und Kosten übrig bleibt. Gastgeber, die nur ihre Auszahlungen verfolgen, überschätzen ihren Gewinn, planen um eine Zahl herum, die es nicht gibt, und geben dem Finanzamt oft mehr, als sie schulden, weil sie nie die Abzüge geltend gemacht haben, die ihnen zustanden. Umsatz ist, was der Gast gezahlt hat. Gewinn ist, was du behältst. Nur eines von beiden wird besteuert. Wenn diese Grenze unscharf ist, lies Umsatz gegen Gewinn für Airbnb-Gastgeber vor deiner nächsten Erklärung.

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Wie du ohne Panik für die Steuersaison bereit bist

Du brauchst kein Studium der Buchhaltung. Du brauchst eine Gewohnheit: jede Kosten festzuhalten, sobald sie anfällt, dem richtigen Objekt zugeordnet, sodass am Jahresende deine Abzüge schon da sind. Gastgeber, die das tun, verbringen einen Nachmittag mit ihrer Erklärung statt eines stressigen Wochenendes damit, ein ganzes Jahr aus Kontoauszügen zu rekonstruieren. Ein Werkzeug zur Gewinnverfolgung erledigt das Festhalten für dich, und genau darum geht es: Die Zahl, die du meldest, ist die Zahl, die du tatsächlich verdient hast.

Häufig gestellte Fragen

Muss ich meine Airbnb-Einnahmen angeben?

Ja. In fast jedem Land sind Einnahmen aus Kurzzeitvermietung steuerpflichtig und müssen angegeben werden, auch wenn es eine Nebentätigkeit ist und auch wenn es nur ein paar Wochen im Jahr sind. Freibeträge und Regelungen unterscheiden sich, aber "es war ja nur Airbnb" ist keine Befreiung.

Meldet Airbnb meine Einnahmen an das Finanzamt?

Zunehmend, ja. Unter den EU-Regeln namens DAC7 und ähnlichen Rahmenwerken andernorts melden Plattformen wie Airbnb und Booking.com die Einnahmen der Gastgeber an die Finanzbehörden. Die sichere Annahme ist, dass bereits bekannt ist, was du verdient hast, deine Erklärung sollte also dazu passen.

Zahle ich Steuer auf den Umsatz oder auf den Gewinn?

Auf den Gewinn, bei der Abrechnung nach tatsächlichen Kosten: deine Einnahmen minus abziehbare Ausgaben. Bei der Pauschale gilt ein fester Prozentsatz deines Umsatzes als Bemessungsgrundlage. So oder so sagt dir das Verfolgen deiner echten Kosten, welche Option für dich günstiger ist.

Ist die Airbnb-Reinigungsgebühr steuerpflichtig?

Die Reinigungsgebühr, die du Gästen berechnest, gehört zu deinen Mieteinnahmen und zählt damit zu deinem steuerpflichtigen Umsatz. Die gute Nachricht: Die Reinigung, die du tatsächlich bezahlst, ist eine absetzbare Ausgabe, sodass sie die Gebühr ausgleicht, wenn du sie erfasst.

Welche Unterlagen sollte ich aufbewahren?

Bewahre deine Auszahlungsübersichten der Plattformen, Rechnungen und Belege für jede Kosten (Reinigung, Nebenkosten, Verbrauchsmaterial, Versicherung, Reparaturen) sowie eine einfache monatliche Aufstellung von Einnahmen und Ausgaben pro Objekt auf. Das reicht für die Pauschale und ist unverzichtbar für die Abrechnung nach tatsächlichen Kosten.

Ein Ratgeber, keine Steuerberatung

Steuerregeln unterscheiden sich je nach Land, Region und persönlicher Situation, und sie ändern sich. Dieser Artikel erklärt die allgemeinen Grundsätze, damit du die richtigen Fragen stellen kannst. Er ist keine Steuer- oder Rechtsberatung. Für deinen eigenen Fall wende dich an deine nationale Finanzbehörde oder einen qualifizierten Steuerberater. KweedeeHost hilft dir, deine echten Zahlen zu kennen, und genau das macht diese Gespräche schneller.